Planung und Forecast
Die regelmäßige Vorausschau auf die Geschäftsentwicklung, die Bewertung der Situation sowie die Identifikation und Initiierung von zielgerichteten Maßnahmen sind Kernelemente einer guten Unternehmenssteuerung. Dies gilt sowohl für einen mittelfristigen, in der Regel drei- bis fünfjährigen Horizont als auch für unterjährige Forecasts/Prognosen für die Zeit bis zum Jahresende oder für einen festen Zeitraum von bspw. fünf Quartalen.
Entsprechend hatten und haben auch weiterhin die Planungs- und Forecastprozesse für jedes Unternehmen eine sehr hohe Bedeutung. Die regelmäßige kritische Betrachtung und Optimierung dieser beiden Prozesse hat häufig zwei positive Effekte. Zum einen wird die Qualität der Ergebnisse und damit die Steuerbarkeit des Unternehmens verbessert, zum anderen wird der in die Gesamtorganisation investierte Aufwand deutlich reduziert.
Die Finanzplanung gehört zu den komplexesten und aufwendigsten Prozessen in einem Unternehmen. Das gesamte Geschäft soll unter Berücksichtigung bereits laufender und geplanter Maßnahmen adäquat abgebildet werden, um auf dieser Grundlage wichtige und weitreichende Entscheidungen treffen zu können. Dabei werden eine Vielzahl von wichtigen Entscheidungsträgern aus allen Unternehmensbereichen sowie das gesamte Top-Management intensiv mit eingebunden.
Kernfragen, die uns in unseren Projekten zur Optimierung von Planungs- und Forecastprozessen immer wieder begegnen, sind:
- Ergebnisqualität und Prozessaufwand: Wie ist die Balance zwischen Qualität der Ergebnisse, Gesamtaufwand im Unternehmen und Prozesslänge ausgestaltet?
- Abbildung von Spezifika: Wie erfolgt eine adäquate Abbildung der verschiedenen spezifischen Geschäftsbereiche und eine Aggregation zu einem Gesamtbild?
- Flexibilität und Aktualität: Wie kann kurzfristig eine Veränderung in der Umwelt im Planungsansatz Berücksichtigung finden? Welche Einsatzmöglichkeiten eines Rolling Forecast bestehen?
- Verzahnung mit der Strategie: Wie ist das Zusammenspiel zwischen strategischer Planung und Mittelfristplanung? Wie ist das Zusammenspiel zwischen Finanzplanung und anderen Planungs-prozessen?
- Anreizwirkung: Wie sind Finanzplanung und Incentivierung des Managements miteinander in Einklang zu bringen?
- IT-Unterstützung: Wie erfolgt eine bestmögliche Systemunterstützung bei der Generierung von Plan- und Forecastdaten?
Die unternehmensspezifische Lösung dieser Fragen ist eine Kernkompetenz von CTcon. Nach einer fokussierten Bestandsaufnahme entwickeln und bewerten wir Maßnahmen, um Ihre Planungs- und Forecastprozesse hinsichtlich Ihrer individuellen Ziele zu verbessern. Unsere Lösungen basieren auf einem breiten Erfahrungsschatz aus einer Vielzahl von Projekten über alle Branchen hinweg. Dabei haben wir viele Maßnahmen nicht nur entworfen, sondern auch bis zu ihrer Implementierung begleitet.
